ROT-avdraget är en skattereduktion på 30% av arbetskostnaden för installationen, med ett tak på 50 000 kr per person och år. Material och maskiner ingår inte.
Eftersom värmepumpsentreprenader ofta har ett totalpris där material och arbete ligger i samma summa, beräknas arbetsdelen med en schablon. Den är 35% av totalpriset för berg-, jord- och sjövärme och 30% för luft/vatten, luft/luft och frånluft. Det ger en effektiv skattereduktion på 10,5% respektive 9% av totalpriset.
Exempel: en luft/vatten-installation för 130 000 kr ger 11 700 kr i ROT-avdrag, och du betalar 118 300 kr.
💡 Vår rekommendation
För de flesta som undrar hur ROT-avdraget fungerar vid byte av värmepump rekommenderar vi att jämföra offerter via Offert Värmepump.
Avdraget görs av installatören direkt på fakturan, så det är offerten som visar vad du faktiskt kommer att betala. Med en ansökan jämför du flera lokala installatörer, och det är gratis att jämföra. Eftersom ROT ger 30% skattereduktion på arbetskostnaden blir skillnaderna mellan offerter tydliga i kronor: en luft/vatten-installation för 130 000 kr (exempelpris) ger till exempel 11 700 kr i avdrag.
Se erbjudandet från Offert Värmepump →
📊 Jämförelse: ROT-avdrag per värmepumpstyp
Hur stort avdraget blir beror på vilken typ av värmepump du installerar, eftersom schablonen för arbetskostnaden skiljer sig mellan bergvärme och övriga typer. Tabellen visar schablon, effektiv skattereduktion och energiklass för uppvärmning.
| Värmepumpstyp | Arbetskostnad enligt schablon | Effektiv skattereduktion av totalpriset | Energiklass uppvärmning | Erbjudande |
|---|---|---|---|---|
| Bergvärme, jordvärme och sjövärme | 35% av totalpriset | 10,5% (35% × 30%) | A++ eller A+++ (berg- och markvärme) | Begär offert på bergvärme → |
| Luft/vatten | 30% av totalpriset | 9% (30% × 30%) | A+, A++ och ibland A+++ | Jämför offerter på värmepump → |
| Luft/luft | 30% av totalpriset | 9% (30% × 30%) | A++ och A+++ | Få pris på installation → |
| Frånluft | 30% av totalpriset | 9% (30% × 30%) | Högt upp på skalan (klass anges inte) |
Energiklasserna gäller energimärkningens skala för uppvärmning av rum, A+++ till D. Vilken typ som passar ditt hus beror bland annat på husets storlek, energibehov och befintliga värmesystem, och dimensioneringen bör alltid göras tillsammans med en installatör eller energirådgivare.
📋 Vad du lär dig i den här guiden
- Hur ROT-avdraget fungerar och vem som kan använda det
- Vad schablonen innebär för arbetskostnaden
- Vad avdraget täcker och vad det inte täcker
- Hur slutpriset räknas ut, med två räkneexempel
- Hur du går tillväga för att få avdraget
Vill du redan nu se vad lokala installatörer erbjuder kan du börja med en offertförfrågan.
Jämför offerter på värmepump →
🛡️ ROT-avdraget förklarat — från grunden
🎯 Vad är ROT-avdraget?
ROT är en skattereduktion på 30% av arbetskostnaden när ett företag utför arbete i din bostad, till exempel en värmepumpsinstallation. Du behöver inte ansöka själv i efterhand. Installatören drar av beloppet direkt på fakturan, så du betalar bara den reducerade summan, och företaget begär därefter ersättningen från Skatteverket.
För att det ska fungera måste installatören ha F-skatt, och betalningen ska vara elektroniskt spårbar.
🏡 Vem kan få avdraget?
Du måste äga bostaden där arbetet utförs, och den ska användas som permanentbostad eller fritidshus. Du ska ha fyllt 18 år vid årets slut och ha betalat tillräckligt med skatt under året, eftersom avdraget är en skattereduktion. Arbete i hyresrätt och i nybyggnation ger inte rätt till avdrag.
Taket är 50 000 kr i ROT-avdrag per person och kalenderår. ROT och RUT får tillsammans uppgå till högst 75 000 kr per person och år, varav högst 50 000 kr kan avse ROT. Är ni flera ägare kan var och en använda sitt eget belopp, vilket för två ägare innebär upp till 100 000 kr per år.
🔧 Vad räknas som arbetskostnad?
Bara själva arbetet. Material, maskiner, verktyg och resor ingår inte. Det betyder att värmepumpen i sig, rör och övrigt material inte ger avdrag, medan installatörens arbete gör det.
📊 Så fungerar schablonen
Värmepumpsentreprenader levereras ofta till ett totalpris där material och arbete ligger i samma summa. För att arbetsdelen ska kunna räknas ut finns en schablon som branschen har tagit fram i dialog med Skatteverket, och som Skatteverket har godkänt i ett ställningstagande.
Schablonen innebär att 35% av totalkostnaden, inklusive moms, räknas som arbetskostnad för berg-, jord- och sjövärme. För luft/vatten, luft/luft och frånluftsvärmepumpar är andelen 30%. ROT-avdraget är sedan 30% av den arbetskostnaden.
Användningen av schablonen är frivillig. Använder installatören den inte måste företaget kunna visa den faktiska arbetskostnaden.
✅ Vad täcker ROT-avdraget — och vad täcker det inte?
Det är lätt att tro att ROT gäller hela värmepumpsaffären. Tabellen går igenom de vanligaste missförstånden.
| Scenario | Fungerar? | Notering |
|---|---|---|
| Du äger villan eller fritidshuset där värmepumpen installeras | ✅ | Bostaden ska användas som permanent- eller fritidsbostad. |
| Installatörens arbete | ✅ | 30% av arbetskostnaden ger skattereduktion. |
| Värmepumpen, rör och annat material | ❌ | Material, maskiner, verktyg och resor ingår inte. Vid ett totalpris beräknas arbetsdelen med schablon. |
| Du bor i hyresrätt | ❌ | ROT gäller inte arbete i hyresrätt. |
| Bostaden är en nybyggnation | ❌ | Nybyggnation ger inte rätt till ROT-avdrag. |
| Ni är två ägare till bostaden | ✅ | Var och en kan använda sitt eget tak, alltså upp till 100 000 kr per år för två ägare. |
| ROT-avdraget överstiger 50 000 kr på ett år | ⚠️ | Taket är 50 000 kr per person och år, och ROT och RUT får tillsammans högst uppgå till 75 000 kr. |
| Du installerar själv | ❌ | Avdraget ges via ett företag med F-skatt som utför och fakturerar arbetet. |
| Du betalar kontant eller på ett sätt som inte går att spåra | ❌ | Betalningen ska vara elektroniskt spårbar. |
| Fakturan visar bara ett totalpris | ⚠️ | Schablonen används då, men den är frivillig. Annars ska företaget kunna visa den faktiska arbetskostnaden. |
| Du har betalat för lite skatt under året | ⚠️ | Avdraget är en skattereduktion, så du måste ha betalat tillräckligt med skatt. |
Den vanligaste missuppfattningen är att avdraget räknas på hela priset. Det räknas på arbetsdelen, och därför blir den effektiva reduktionen 9% eller 10,5% av totalpriset och inte 30%. Jämför därför alltid offerter på totalpris, arbetskostnad och avdrag i kronor.
💰 Vad blir slutpriset efter ROT-avdraget?
Uträkningen görs i tre steg. Först multiplicerar du totalpriset med schablonen för att få arbetskostnaden. Sedan tar du 30% av arbetskostnaden, vilket är ROT-avdraget. Till sist drar du avdraget från totalpriset för att få beloppet du betalar.
Räkneexemplen nedan använder exempelpriser för totalpris för entreprenaden, alltså installerat pris där material och arbete ingår, före avdrag. De visar hur uträkningen fungerar och är inte prisuppgifter för en viss värmepump eller ett visst hus.
| Steg | Exempel A: luft/vatten | Exempel B: bergvärme inklusive borrning |
|---|---|---|
| Totalpris för entreprenaden (före avdrag) | 130 000 kr | 200 000 kr |
| Schablon för arbetskostnad | 30% | 35% |
| Arbetskostnad | 39 000 kr | 70 000 kr |
| ROT-avdrag (30% av arbetskostnaden) | 11 700 kr | 21 000 kr |
| Att betala efter ROT-avdraget | 118 300 kr | 179 000 kr |
| Avdrag som andel av totalpriset | 9% | 10,5% |
Båda avdragen ligger långt under taket på 50 000 kr per person och år. Är du ensam ägare behöver du alltså inte oroa dig för taket i de här exemplen, men tänk på att ett eventuellt RUT-avdrag samma år räknas in i det gemensamma taket på 75 000 kr.
Vill du räkna på din egen offert kan du använda den här tabellen. Den visar avdraget för varje 100 000 kr av totalpriset och är ren beräkning utan antaganden om pris.
| Värmepumpstyp | Arbetskostnad (schablon) | ROT-avdrag | Att betala |
|---|---|---|---|
| Bergvärme, jordvärme och sjövärme | 35 000 kr | 10 500 kr | 89 500 kr |
| Luft/vatten, luft/luft och frånluft | 30 000 kr | 9 000 kr | 91 000 kr |
Totalpriset, och därmed avdraget, påverkas av flera faktorer:
- Typ av värmepump. Luft/luft-värmepumpar är billigast och enklast att installera, medan bergvärme kräver den mest omfattande installationen.
- Borrning eller markarbete. Ett vertikalt system borras cirka 15–120 meter ner, medan en horisontell slinga läggs på cirka 1–2,5 meters djup och kräver en stor yta.
- Husets storlek och energibehov. Totalt uppvärmd yta, energiförbrukning, byggår och ventilationssystem påverkar vilken värmepump som behövs.
- Befintligt värmesystem. Luft/vatten och bergvärme förutsätter att huset har radiatorer eller annat vattenburet system, medan luft/luft är ett av få enkla alternativ om du har direktverkande el.
- Temperaturnivå i värmesystemet. Värmepumpar för låg temperatur klarar vattentemperaturer upp till 55 °C, medan värmepumpar för hög temperatur kan kopplas till radiatorer som ibland kräver upp till 70 °C.
- Hur arbetskostnaden anges. Schablon eller faktisk arbetskostnad kan ge olika avdrag på samma totalpris.
Skillnaderna blir tydligast när du ser flera offerter bredvid varandra med samma uppställning.
🎯 Så väljer du rätt värmepump och utnyttjar ROT-avdraget
- Kartlägg huset. Samla husets storlek i kvm, energiförbrukning över några år, byggår, ventilationssystem, tomtyta och markförhållanden samt hur många som bor i huset.
- Välj teknik efter förutsättningarna. Bergvärme passar ofta stora hus med många boende, luft/vatten passar små och större hus i södra Sverige med radiatorer, frånluft kräver mekanisk ventilation och luft/luft kan komplettera direktverkande el.
- Kontrollera att du uppfyller villkoren. Du ska äga bostaden, ha fyllt 18 år, ha betalat tillräckligt med skatt och inte överskrida taket på 50 000 kr per person och år.
- Begär offerter från flera installatörer. Kontrollera att företaget har F-skatt.
- Be om en tydlig offert. Den ska visa totalpris, hur arbetskostnaden beräknas (schablon eller faktisk kostnad) och ROT-avdraget i kronor.
- Låt dimensioneringen bekräftas. Installatören eller en energirådgivare ska bekräfta att vald värmepump och värmekälla passar just ditt hus.
- Betala spårbart. Använd en elektroniskt spårbar betalning. Avdraget dras direkt på fakturan, så du betalar den reducerade summan.
Det enklaste sättet att komma igång med steg 4 och 5 är att skicka en förfrågan till flera lokala installatörer samtidigt.
Få offerter från lokala installatörer →
❓ Vanliga frågor
💰 Hur stort är ROT-avdraget vid byte av värmepump?
Avdraget är 30% av arbetskostnaden, med ett tak på 50 000 kr per person och år. Eftersom bara arbetsdelen räknas blir den effektiva reduktionen lägre än 30% av totalpriset. Med schablonen blir den 9% för luft/vatten, luft/luft och frånluft, och 10,5% för bergvärme, jordvärme och sjövärme. Ett totalpris på 130 000 kr för luft/vatten ger till exempel 11 700 kr i avdrag.
⛰️ Hur mycket ROT-avdrag får jag på bergvärme?
För bergvärme, jordvärme och sjövärme räknas 35% av totalpriset som arbetskostnad enligt schablonen. Av den ger ROT 30%, vilket är 10,5% av totalpriset. Ett exempelpris på 200 000 kr inklusive borrning ger 70 000 kr i arbetskostnad, 21 000 kr i avdrag och 179 000 kr att betala. Borrdjup och markarbete påverkar totalpriset, så avdraget varierar med din offert.
💧 Gäller samma schablon för luft/vatten och frånluftsvärmepumpar?
Ja. Luft/vatten och frånluftsvärmepumpar har samma schablon som luft/luft: 30% av totalpriset räknas som arbetskostnad. ROT-avdraget är 30% av den, vilket motsvarar 9% av totalpriset. Skillnaden mot bergvärme är att den delen av priset som anses vara arbete är större där, eftersom borrning och markarbete är mer omfattande.
🌬️ Får jag ROT-avdrag på en luft/luftvärmepump?
Ja, schablonen för luft/luft är 30% av totalpriset som arbetskostnad, vilket ger en effektiv skattereduktion på 9%. Luft/luft-värmepumpar är billigast och enklast att installera, och den är ett av få enkla alternativ om du har direktverkande el. Tänk på att innedelen ska placeras centralt och utedelen där den inte stör grannar, vilket installatören hjälper dig att lösa.
Få pris på installation av luftvärmepump →
📋 Måste installatören använda schablonen?
Nej, användningen är frivillig. Om installatören inte använder schablonen måste företaget kunna visa den faktiska arbetskostnaden. Fråga därför alltid i offerten om arbetskostnaden räknas med schablon eller faktisk kostnad, eftersom det kan påverka avdragets storlek.
🏡 Vad är maxbeloppet, och kan vi som är två ägare dubblera det?
Taket är 50 000 kr i ROT-avdrag per person och kalenderår. ROT och RUT får tillsammans uppgå till högst 75 000 kr per person och år, varav högst 50 000 kr kan avse ROT. Är ni flera ägare kan var och en använda sitt eget belopp, så för två ägare blir det upp till 100 000 kr per år.
Jämför offerter på värmepump →
🔧 Ingår själva värmepumpen i avdraget?
Nej, material, maskiner, verktyg och resor ger inte avdrag. Det är arbetskostnaden som räknas. Om du får ett totalpris där material och arbete ligger i samma summa beräknas arbetsdelen med schablonen, så en del av priset räknas som arbete även om du inte ser den specificerad.
🛑 Kan jag få ROT-avdrag i hyresrätt eller nybyggnation?
Nej, ROT-avdraget gäller inte arbete i hyresrätt och inte i nybyggnation. Du måste dessutom äga bostaden, och den ska användas som permanentbostad eller fritidshus.
✅ Hur får jag själva avdraget, ansöker jag själv?
Du ansöker inte själv. Installatören drar av ROT-avdraget direkt på fakturan, och du betalar bara den reducerade summan. Företaget begär sedan ersättningen från Skatteverket. Företaget måste ha F-skatt, och betalningen ska vara elektroniskt spårbar.
📊 Hur jämför jag offerter på ett rättvist sätt?
Jämför samma uppgifter i alla offerter: totalpris före avdrag, hur arbetskostnaden beräknas, ROT-avdraget i kronor och beloppet du betalar. Med tjänsten Offert Värmepump jämför du flera lokala installatörer med en ansökan, vilket är gratis att jämföra. Tjänsten kan innebära många säljsamtal initialt, så räkna med att få flera offerter att gå igenom.
Se erbjudandet från Offert Värmepump →
↗️ Kan ROT-reglerna ändras?
Ja. Procentsatsen var tillfälligt höjd till 50% mellan 12 maj och 31 december 2025, och är 30% under 2026. Den här guiden bygger på de regler som gäller 2026. Kontrollera därför alltid aktuella villkor med installatören eller Skatteverket innan du bestämmer dig.
🏆 Sammanfattning
Det här är de viktigaste punkterna när du ska räkna på ROT-avdraget vid byte av värmepump:
- ROT ger 30% skattereduktion på arbetskostnaden, med ett tak på 50 000 kr per person och år.
- Bara arbetet räknas. Material, maskiner, verktyg och resor ger inget avdrag.
- Vid ett totalpris används en schablon: 35% arbetskostnad för berg-, jord- och sjövärme och 30% för luft/vatten, luft/luft och frånluft.
- Den effektiva skattereduktionen blir därför 10,5% respektive 9% av totalpriset.
- Exempel A: 130 000 kr för luft/vatten ger 11 700 kr i avdrag och 118 300 kr att betala.
- Exempel B: 200 000 kr för bergvärme ger 21 000 kr i avdrag och 179 000 kr att betala.
- Installatören drar av beloppet på fakturan, förutsatt att företaget har F-skatt och betalningen är elektroniskt spårbar.
Jämför alltid offerter på totalpris, arbetskostnad och avdrag i kronor, och låt installatören eller en energirådgivare bekräfta dimensioneringen för just ditt hus.
Priser, elpriser, bidrag och regler ändras löpande, och uppskattade besparingar beror på husets förutsättningar. Verifiera alltid aktuell information direkt med leverantör eller installatör innan köp.
Jämför offerter på värmepump →
Om skribenten
